免費問答

步驟一：確定差異金額 首先，核對總賬中固定資產累計折舊的余額與資產卡片系統(tǒng)中累計折舊的余額，計算出兩者的差異金額。 步驟二：分析差異原因 仔細檢查之前的賬面調整記錄，確認是哪筆或哪些固定資產的折舊在總賬中進行了調整，但在資產卡片系統(tǒng)中遺漏了。 步驟三：在資產卡片系統(tǒng)中進行補提折舊操作 根據(jù)確定的差異金額和對應的固定資產，在資產卡片系統(tǒng)中補提相應的折舊。 進入資產卡片系統(tǒng)的固定資產模塊。 找到需要補提折舊的固定資產卡片。 按照系統(tǒng)的操作流程，進行折舊補提的操作，輸入正確的折舊金額和期間等信息。 步驟四：重新核對 補提折舊完成后，再次核對總賬和資產卡片系統(tǒng)中的累計折舊余額，確保兩者一致。 步驟五：記錄調整過程 在財務工作底稿或相關的會計記錄中，詳細記錄此次折舊調整的原因、涉及的固定資產、調整的金額和時間等信息，以便日后查詢和審計。