00:10:00
問題已解決
樸老師，睡了嗎。還想繼續(xù)問呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
還在的，可以繼續(xù)追問
01/13 21:53
84784957 
01/13 21:54
老師，當(dāng)做完前三步時，賬面余額是主營業(yè)務(wù)成本在貸方281531元，（第四步不做時）
樸老師 
01/13 21:56
那你結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以了
84784957
01/13 21:57
能不能直接做一個借主營業(yè)務(wù)成本281531 貸：利潤分配末分配利潤281531
樸老師
01/13 21:58
同學(xué)你好
得先結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤然后再從本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤
84784957
01/13 22:01
老師意思不能做借主營業(yè)務(wù)成本 貸利潤分配末分配利潤這步，而是先結(jié)轉(zhuǎn)對不，可先結(jié)轉(zhuǎn)就反應(yīng)當(dāng)年有利潤了哦。主營業(yè)務(wù)成本在貸方呢。
樸老師
01/13 22:03
你是跨年調(diào)整的吧？應(yīng)該是借利潤分配未分配利潤貸消耗性生物資產(chǎn)
這樣做
你借方消耗性生物資產(chǎn)有余額吧
樸老師
01/13 22:04
稅局讓你全部紅沖收入然后再做收入嗎？然后讓你調(diào)增一部分？
84784957
01/13 22:05
老師，是沒有做少開藍字發(fā)票時這個步驟
84784957
01/13 22:06
是全部沖紅，但開藍字時留一部分不開來交一點所得稅，在匯算清繳時直接把主表成本減少281531元。沒填寫附表
樸老師
01/13 22:07
你們購進的肉可以直接用庫存商品
直接
借應(yīng)收負數(shù)貸利潤分配未分配利潤負數(shù)
借利潤分配未分配利潤負數(shù)借庫存商品
然后再做新開藍字發(fā)票的分錄
借應(yīng)收
貸利潤分配未分配利潤
借利潤分配未分配利潤
貸庫存商品
然后庫存商品轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出做調(diào)增
樸老師
01/13 22:09
我先睡了哈，你有問題可以追問，我明天早上回答你
84784957
01/13 22:10
老師可否理解當(dāng)做第3步時因調(diào)了消耗性生物資產(chǎn)，而主營業(yè)務(wù)成本減少（貸方281531元），而后再做一個因22-23年匯算清繳時已調(diào)增成本281531元，則把賬上主營業(yè)務(wù)成本沖回到原來年度里呀。（我大概是胡思亂想））
樸老師
01/14 06:25
這個是因為收入減少了所以成本也對應(yīng)減少
84784957
01/14 09:14
老師早，我公司是出售豬肉的。先收購農(nóng)戶毛豬，再出毛豬+屠宰費+運輸費最后變成豬肉出售。所以才會出現(xiàn)開收購發(fā)票沒符合規(guī)范重開的事情。
樸老師
01/14 09:20
同學(xué)你好
收購發(fā)票是自己開的嗎
按實際的金額來開就可以
84784957
01/14 09:28
老師，是這幾天與你咨詢的業(yè)務(wù)呀。24.12開紅票沖22-23年開的不合規(guī)發(fā)票而后開合規(guī)發(fā)票，
樸老師
01/14 09:31
金額都是一樣的就可以原分錄負數(shù)紅沖再做藍字分錄
如果有差額就按我上面給你的跨年調(diào)整的分錄來做
84784957
01/14 09:48
好的，太謝謝老師了。用利潤分配末分配利潤目的是把24年產(chǎn)生數(shù)據(jù)反應(yīng)到以前年度來做，對不
樸老師
01/14 09:51
對的
就是我22；07；16這個時間給你回復(fù)的分錄
樸老師
01/14 09:52
庫存商品計入待處理財產(chǎn)損益然后調(diào)增就可以
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