问题已解决
員工離職了,公司欠著2萬多,沒發(fā),員工讓這些頂了她的保險,公司和個人部分,但是她的公司部分,都正常計提費用了,我改如何平賬呢
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/9.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/014/05/91/38_avatar_middle.jpg?t=1730557491)
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
借:管理費用-公司部分社保 負(fù)數(shù)
01/10 15:16
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/9.jpg)
84784959 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
01/10 15:18
是不是反了呢,當(dāng)時我多提,做的是借:管理費用,貸:應(yīng)付職工薪酬 ,是不是應(yīng)該這個相同方向,負(fù)數(shù)沖掉呢
![](https://pic1.acc5.cn/014/05/91/38_avatar_middle.jpg?t=1730557491)
家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
01/10 15:28
不需要,就那樣就平了哈。
你交社保,已經(jīng)沖平貸:應(yīng)付職工薪酬-公司社保
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/9.jpg)
84784959 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
01/10 15:30
不理解你說的
![](https://pic1.acc5.cn/014/05/91/38_avatar_middle.jpg?t=1730557491)
家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
01/10 15:39
你原來不是下邊個分錄?
計提公司部分社保和公積金
借:管理費用-社保費-各項社保,公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬——各項社保,公積金(企業(yè)部分)
上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——各項社保,公積金(企業(yè)部分)
? ? ?貸:銀行存款
現(xiàn)在有工資沒發(fā),直接從工資扣多計提的管理費不就平了?? ?
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:管理費用-社保費-各項社保,公積金 負(fù)數(shù)
? ??
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/9.jpg)
84784959 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
01/10 15:45
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:管理費用-社保費-各項社保,公積金 負(fù)數(shù) 這里邊的負(fù)數(shù)不理解,要是正的,還能理解
![](https://pic1.acc5.cn/014/05/91/38_avatar_middle.jpg?t=1730557491)
家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
01/10 15:46
因為管理費用不能在貸方?jīng)_,利潤表沒法取數(shù),借方負(fù)數(shù)就表示貸方
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/9.jpg)
84784959 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
01/10 15:49
其實就是 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:管理費用——社保 等于社保沖工資, 即使這樣也有問題,個人那部分也是工資的一部分,怎么處理呢
![](https://pic1.acc5.cn/014/05/91/38_avatar_middle.jpg?t=1730557491)
家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
01/10 15:52
現(xiàn)在要沖的就是應(yīng)付的工資,和多計提的社保。
其他的科目都平了哈。就我那樣做就完事。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)