免費問答

出納是企業(yè)財務(wù)部門的重要職位之一，主要負責(zé)企業(yè)現(xiàn)金及銀行存款的管理和日常收支的處理。具體來說，出納的工作包括：
1. 現(xiàn)金管理：負責(zé)企業(yè)現(xiàn)金的收付、存儲和保管，確?，F(xiàn)金安全，并及時進行現(xiàn)金清點和存儲。
2. 銀行存款管理：負責(zé)銀行存款的管理和監(jiān)督，包括銀行賬戶的開立、資金劃撥、利息結(jié)算等。
3. 日常收支處理：負責(zé)企業(yè)日常收支的處理，包括收款、付款、報銷、備用金領(lǐng)用等。
4. 賬務(wù)處理：負責(zé)企業(yè)日常賬務(wù)處理，包括現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、備用金日記賬等。
5. 報表編制：負責(zé)編制現(xiàn)金流量表、銀行對賬單、備用金余額表等財務(wù)報表。
6. 監(jiān)督和檢查：負責(zé)監(jiān)督和檢查企業(yè)各部門的現(xiàn)金和銀行存款管理情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

總之，出納是企業(yè)財務(wù)管理中不可或缺的一環(huán)，需要具備細心、嚴(yán)謹、負責(zé)的工作態(tài)度和專業(yè)的財務(wù)知識。