期貨從業(yè)《期貨基礎(chǔ)知識(shí)》每日一練：基差變動(dòng)與套期保值效果（04.09）

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來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯： 2022/04/10 09:30:31　字體：大小

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單選題

為了防止棉花價(jià)格上漲帶來收購(gòu)成本提高，某棉花公司利用棉花期貨進(jìn)行多頭套期保值，在11月份的棉花期貨合約上建倉30手，當(dāng)時(shí)的基差為－400元/噸，平倉時(shí)的基差為－500元/噸，若不計(jì)交易成本等費(fèi)用，該公司（　）。

A、不完全套期保值，且有凈盈利15000元

B、不完全套期保值，且有凈虧損30000元

C、不完全套期保值，且有凈虧損15000元

D、實(shí)現(xiàn)完全套期保值

查看答案解析

【答案】

【解析】

本題考查基差變動(dòng)與套期保值效果。在套期保值操作過程中，期貨價(jià)格與現(xiàn)貨價(jià)格變動(dòng)幅度一致，兩個(gè)市場(chǎng)的盈虧完全沖抵，這種套期保值被稱為完全套期保值或理想套期保值。題中，基差由－400變?yōu)椋?00，屬于不完全套期保值，且基差走弱，凈盈利為：［－400－（－500）］×30×5＝15000（元）。

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期貨從業(yè)：每日一練《期貨法律法規(guī)》（04.09）

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