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備考信息
對“借款報銷單”的審核,一般要注意以下幾個方面:
?。?)報銷單日期有否填寫,填寫是否正確。
(2)借款報人與借款報銷單位是否相符。
(3)報銷人是否借過款,原借款時間和借款金額是否填寫,與原借款單填寫情況是否相符。
?。?)報銷單上借款用途或出差任務是否填寫清楚,與原借款單填寫的借款用途或出差任務相符。
(5)報銷單出差報銷地點是否與原借款單出差地點相符。
?。?)報銷人的單位負責人是否簽字同意。
?。?)報銷單是否加蓋了單位公章。
?。?)報銷人是否在報銷單上簽了字。
對“差旅費報銷單”的審核,一般要注意以下幾個方面:
(1)報銷明細表上是否填列了各次車、船、飛機出發(fā)和到達的日期,即月、日、鐘點和地點。
(2)是否填列了出差的各次車、船、飛機票別和金額。
(3)有否填列軟席或硬席的臥鋪票別和金額。
(4)是否填列了市內(nèi)交通費按不同車票單價的張數(shù)合計的票價金額(若企業(yè)實行了市內(nèi)交包干,此項業(yè)務可以改革)。
?。?)是否填列了住宿費金額。
?。?)是否填列了有關(guān)訂票費、退票費、郵電費、行李費、運輸搬運費、資料費、文具費、會議交通費和其他等項費用分項的合計金額。
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