新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
2012銀行從業(yè)《風險管理》第四章知識點：敞口
第四章 市場風險管理
第二節(jié) 市場風險計量
一、基本概念
?。ǘ┏?
廣義而言，敞口就是風險暴露，即銀行所持有的各類風險性資產余額。
狹義上的外匯敞口，也稱外匯敞口頭寸。
1.單幣種敞口頭寸
即期凈敞口頭寸＋遠期凈敞口頭寸＋期權凈敞口頭寸＋其他敞口頭寸
?。?）即期凈敞口頭寸：是指計入資產負債表內的業(yè)務所形成的敞口頭寸，（表內的即期資產－即期負債）
原則上應當包括資產負債表內的所有項目，即應收、應付利息也應包括在內，但變化較小的結構性資產或負債和未到交割日的現貨合約除外。
?。?）遠期凈敞口頭寸：主要是指買賣遠期合約而形成的敞口頭寸，（買入的遠期合約頭寸－賣出的遠期合約頭寸）
?。?）期權敞口頭寸。銀行因業(yè)務需要會持有和賣出外匯期權合約。
?。?）其他敞口頭寸。
例如以外幣計值的擔保業(yè)務和類似的承諾等，如果可能被動使用同時又是不可撤銷的，就應當記入外匯敞口頭寸。
單幣種敞口頭寸＝即期凈敞口頭寸＋遠期凈敞口頭寸＋期權敞口頭寸＋其他敞口頭寸＝（即期資產－即期負債）＋（遠期買入-遠期賣出）＋期權敞口頭寸＋其他敞口頭寸
2.總敞口頭寸
學員討論（0）
相關資訊
免費資料下載
- 思維導圖
- 學習計劃
- 銀行從業(yè)
高頻考點 - 報考指南
- 科目特點、備考建議
- 習題精選
京公網安備 11010802044457號
