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備考信息
2011年第四次證券從業(yè)資格考試時間為2011年11月26日、27日。臨近考試,小編特別整理了各科的模擬試題,供大家參考、練習。希望能夠幫助大家熟悉題型、題量,把握做題節(jié)奏,查缺補漏,順利通過考試!
一、單選題
1、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司,其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應( )(若其最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%,則可不作此現(xiàn)金流量要求)。
A、不少于公司債券1年的利息
B、不少于公司債券2年的利息
C、不少于公司債券半年的利息
D、不少于公司債券發(fā)行額
2、刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的,保薦機構和發(fā)行人應分別向( )報告,說明原因。
A、發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機構
B、中國證監(jiān)會
C、中國人民銀行D、財政部
3、修訂后的《證券法》于( )開始實施。
A、205年1月1日
B、206年1月1日
C、207年6月1日
D、207年10月1日
4、擬發(fā)行上市公司的高級管理人員應專職在公司工作并領取薪酬,不得在持有公司( )以上股權的股東單位及其下屬企業(yè)擔任除董事、監(jiān)事以外的任何職務,不得在與公司業(yè)務相同或相近的其他企業(yè)任職。
A、2%
B、3%
C、5%
D、10%
5、如果擬上市公司不能作出盈利預測,則應( )。
A、以歷史數(shù)據(jù)代替
B、以投資報告代替
C、在發(fā)行公告和招股說明書的顯要位置作出風險警示
D、以注冊會計師的意見代替
6、擬上市公司開展改組工作,一般以( )為牽頭召集人,成立專門的工作協(xié)調(diào)小組,召開工作協(xié)調(diào)會。
A、財務顧問
B、會計師事務所
C、律師事務所
D、評估機構
7、評定無形資產(chǎn)的重估價值,如果是自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn),根據(jù)( )。
A、其形成時發(fā)生的實際成本
B、購入成本以及該項資產(chǎn)具備的獲利能力
C、該項資產(chǎn)具有的獲利能力
D、其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具備的獲利能力
8、已設立的股份有限公司增加資本,申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時,( )。
A、公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣
B、公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣
C、公司總資產(chǎn)值不低于l.5億元人民幣
D、公司總資產(chǎn)值不低于l億元人民幣
9、下列不屬于利用留存收益籌資特點的是( )。
A、從未分配利潤籌集資金,籌資成本較低B、未分配利潤籌資不會稀釋原有股東的每股收益和控制權
C、未分配利潤籌資不能使股東獲得稅收上的好處
D、股利支付過少不利于吸引股利偏好型的機構投資者
10、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的,若上市時預計市值不少于( )億港元,則要求有至少l2個月的活躍業(yè)務記錄。
A、2
B、5
C、7
D、10
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