2012經(jīng)濟(jì)師考試中級(jí)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識(shí)商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)與管理

　　本文主要介紹2012年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識(shí)第十八章商業(yè)銀行與金融市場(chǎng)中商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)與管理的歸納筆記，希望本文能夠幫助您更好的全面了解2012年經(jīng)濟(jì)師考試的相關(guān)重點(diǎn)！

第十八章 商業(yè)銀行與金融市場(chǎng)

　　一、商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)與管理

　　(一)商業(yè)銀行的內(nèi)涵

　　1.商業(yè)銀行的定義

　　又稱(chēng)為存款貨幣銀行，以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存款、放款為主要業(yè)務(wù)，并為客戶提供多種金融服務(wù)。它是金融機(jī)構(gòu)體系中最為核心的部分。

　　2.商業(yè)銀行的性質(zhì)

　　商業(yè)銀行是最典型的銀行，是以盈利為目的、主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務(wù)、并辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融企業(yè)?！　?

（1）商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)比較	都是企業(yè)，但商業(yè)銀行是金融企業(yè)，是承擔(dān)資金融通職能的企業(yè)
（2）商業(yè)銀行與中央銀行以及政策性銀行比較	都從事銀行業(yè)務(wù)，具備銀行業(yè)的基本特征。但中央銀行與政策性銀行不以盈利為目的，商業(yè)銀行則以盈利為目的
（3）商業(yè)銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)比較	業(yè)務(wù)范圍不同。非銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)范圍很窄，經(jīng)營(yíng)不完全的信用業(yè)務(wù)，或不以銀行信用方式融通資金。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)范圍廣泛，是唯一能夠面向公眾吸收活期存款的金融機(jī)構(gòu)

　　商業(yè)銀行的性質(zhì)可以概括為：經(jīng)營(yíng)目標(biāo)盈利化;經(jīng)營(yíng)行為市場(chǎng)化;業(yè)務(wù)活動(dòng)多樣化。

　　【例題·多選題】(2004年)商業(yè)銀行是最典型的銀行，與非銀行金融機(jī)構(gòu)比較，區(qū)別主要在于( )

　　A. 是否以盈利為目的

　　B.是否經(jīng)營(yíng)完全的信用業(yè)務(wù)

　　C.經(jīng)營(yíng)范圍的寬窄

　　D.是否以銀行信用方式融通資金

　　E.經(jīng)營(yíng)管理制度

　　『正確答案』BCD

　　(二)商業(yè)銀行的職能與組織形式

　　1.商業(yè)銀行的主要職能(掌握)　　

（1）信用中介	吸收存款，發(fā)放貸款，發(fā)揮著化貨幣為資本的作用，信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能
（2）支付中介	匯兌、非現(xiàn)金結(jié)算
（3）信用創(chuàng)造

　　【例題1·單選題】(2008年)商業(yè)銀行最基本的職能是( )。

　　A.信用中介

　　B.支付中介

　　C.信用創(chuàng)造

　　D.貨幣創(chuàng)造

　　『正確答案』A

　　【例題2·單選題】(2009年)商業(yè)銀行受企業(yè)委托，為其辦理與貨幣資本運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)，成為企業(yè)的總會(huì)計(jì)、總出納。這體現(xiàn)了商業(yè)銀行的( )作用。

　　A.信用中介

　　B.支付中介

　　C.信用創(chuàng)造

　　D.貨幣投放

　　『正確答案』B

　　2.商業(yè)銀行的組織形式(熟悉)　　

（1）按機(jī)構(gòu)設(shè)置分類(lèi)	單一銀行制和總分行制
（2）按業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍分類(lèi)	專(zhuān)業(yè)化銀行制（分業(yè)經(jīng)營(yíng)）和綜合化銀行制（全能銀行制）。

　　(三)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)(掌握)　　

業(yè)務(wù)類(lèi)型	解釋	構(gòu)成
1.負(fù)債業(yè)務(wù)——資金來(lái)源業(yè)務(wù)	形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。	自有資金：包括成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤(rùn)，這部分稱(chēng)為權(quán)益資本。 　　吸收的外來(lái)資金：主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借、發(fā)行金融債券、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款等，其中以吸收存款為主。（1）吸收存款：主要包括活期存款；定期存款；儲(chǔ)蓄存款；存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新。（2）借款業(yè)務(wù)：再貼現(xiàn)或者向中央銀行借款；同業(yè)拆借；發(fā)行金融債券；國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款；結(jié)算過(guò)程中的短期資金占用。
2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)——資金運(yùn)用業(yè)務(wù)	商業(yè)銀行的資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。	（1）票據(jù)貼現(xiàn) 　　形式上是票據(jù)的買(mǎi)賣(mài)，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)，銀行通過(guò)貼現(xiàn)，間接貸款給貼現(xiàn)人。 　?。?）貸款業(yè)務(wù) 　　貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位。第一，按歸還期限劃分，分為短期貸款（期限在1年以內(nèi)的貸款）、中期貸款（期限在1～5年的貸款）和長(zhǎng)期貸款（期限在5年以上的貸款）。第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔(dān)保貸款，其中擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。第三，以用途為標(biāo)準(zhǔn)，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費(fèi)貸款。 　　3）投資業(yè)務(wù) 　　許多國(guó)家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，不允許做股票買(mǎi)賣(mài)，或允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此。
3.中間業(yè)務(wù)	商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項(xiàng)，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱(chēng)為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。	（1）結(jié)算業(yè)務(wù)。一是現(xiàn)金結(jié)算；二是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)，主要是轉(zhuǎn)賬結(jié)算（非現(xiàn)金結(jié)算）。 　　（2）信托業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)分為資金信托和財(cái)產(chǎn)信托。金融保險(xiǎn)箱。 　　（3）租賃業(yè)務(wù)。包括融資性租賃、經(jīng)營(yíng)性租賃。 　　（4）代理業(yè)務(wù)。代收水費(fèi)電費(fèi)話費(fèi)等。 　?。?）咨詢業(yè)務(wù)。

　　【例題1·多選題】(2006年)商業(yè)銀行的資金來(lái)源包括自有資金和外來(lái)資金兩部分。以下屬于外來(lái)資金形成渠道的有( )。

　　A.吸收存款

　　B.向中央銀行借款

　　C.結(jié)算過(guò)程中占用短期資金

　　D.發(fā)行股票

　　E.同業(yè)拆借

　　『正確答案』ABCE

　　【例題2·單選題】(2009年)商業(yè)銀行外來(lái)資金的形成渠道主要是( )。

　　A.吸收存款

　　B.票據(jù)貼現(xiàn)

　　C.發(fā)放貸款

　　D.發(fā)行股票

　　『正確答案』A

　　【例題3·多選題】(2007年)商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)用的方法有( )。

　　A.票據(jù)貼現(xiàn)

　　B.借款

　　C.貸款

　　D.結(jié)算

　　E.證券投資

　　『正確答案』ACE

　　【例題4·單選題】(2005年)某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務(wù)，客戶為此支付了1萬(wàn)元手續(xù)費(fèi)。這種業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的( )。

　　A.中間業(yè)務(wù)

　　B.負(fù)債業(yè)務(wù)

　　C.貸款業(yè)務(wù)

　　D.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　『正確答案』A

　　(四)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理

　　掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本原則：盈利性原則、流動(dòng)性原則和安全性原則　　

（1）盈利性	注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的盈利性，是商行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的首要原則。
（2）流動(dòng)性原則	兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)；商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。 　　商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性與盈利性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。
（3）安全性原則	安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全性和盈利性也呈負(fù)相關(guān)關(guān)系

　　【例題1·多選題】(2006、2008年)下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行基本管理原則的有( )。

　　A.盈利性原則

　　B.公平性原則

　　C.流動(dòng)性原則

　　D.公開(kāi)性原則

　　E.財(cái)政性原則

　　『正確答案』AC

　　【例題2·多選題】商業(yè)銀行資產(chǎn)管理中的流動(dòng)性原則通常的含義是( )。

　　A.保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)

　　B.資產(chǎn)的盈利能力

　　C.資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移能力

　　D.取得現(xiàn)款的能力

　　E.資金的轉(zhuǎn)移能力

　　『正確答案』AD