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發(fā)票開錯了，該怎么處理？
在公司運營過程中，開具發(fā)票是常有的事情，開錯發(fā)票在所難免，如果發(fā)票開錯了，該怎么處理？
1. 發(fā)票分為兩種，一種是增值稅普通發(fā)票，一種是增值稅專用發(fā)票。
普通發(fā)票有兩聯(lián)，一聯(lián)是發(fā)票聯(lián)，一聯(lián)是記賬聯(lián)；專票一般是三聯(lián)（稅務(wù)局機器代開的是四聯(lián)），一聯(lián)是發(fā)票聯(lián)，一聯(lián)是抵扣聯(lián)，一聯(lián)是記賬聯(lián)。
2. 發(fā)票開錯一般可以分為兩種情況：
一、 銷貨開票方的原因，例如金額、數(shù)量、稅率填寫錯誤；
二、 購貨收票方的原因，例如：對貨物不滿意退貨或者對發(fā)票要求有變化，需要換票。
3. 當(dāng)月發(fā)現(xiàn)錯誤的，無論是普票還是專票，處理方法都是一樣的，在稅控系統(tǒng)中找到錯誤發(fā)票，雙擊，然后點擊作廢就可以了，然后根據(jù)需要可以重新開具。作廢的發(fā)票聯(lián)次要齊全，然后蓋上公司統(tǒng)一的發(fā)票作廢章。
4. 如果是需要跨月作廢發(fā)票，那么兩種發(fā)票的做法是不同的，普票相對簡單一些，只需要在稅控系統(tǒng)中輸入發(fā)票代碼，然后開具紅字發(fā)票（這個是需要一張紙質(zhì)發(fā)票打印出來的），最后賬務(wù)處理的時候把收入紅沖掉就可以了，需要注意的是，如果開票當(dāng)月有利潤，且已經(jīng)預(yù)交了所得稅是無法退稅的。
5. 如果是專票跨月紅沖就相對麻煩很多，打開稅控盤后點擊開具紅字發(fā)票，就會出現(xiàn)下圖所示的對話框，很多種情況，大家要根據(jù)自己的實際情況進(jìn)行選擇。需要注意的是，如果對方已經(jīng)認(rèn)證并抵扣的稅款，一定要讓購貨方做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，否則后期出現(xiàn)任何問題都會追查到開票方這里。
注意事項：無論是作廢還是跨月紅沖發(fā)票，聯(lián)次都要齊全。
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