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QDII基金的會計核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體是( )

來源: 正保會計網(wǎng)校 編輯:小斯 2020/05/25 17:33:07 字體:

QDII基金的會計核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體是( )。

A. 證券交易所

B. 基金托管人

C. 基金管理公司

D. 基金份額持有人  

查看答案解析
【答案】
C
【解析】

本題考查QDII基金資產(chǎn)的估值問題。在實(shí)踐中,基金管理公司是QDII基金的會計核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體,托管人負(fù)有復(fù)核責(zé)任。參見教材(下冊)P88。

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